Szkolenie z WNT

Poznaj szczegółowe zasady rozliczania wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów

Co otrzymasz?

📺 Natychmiastowy dostęp do nagrania szkolenia z WNT, które odbyło się 19 września 2024 r.

▶️ Nagranie możesz odtwarzać w dowolnym momencie, bez limitu odtworzeń, przez okres 6 miesięcy od daty zakupu. Z nagrania mogą korzystać wszyscy pracownicy w firmie!

🕑Czas trwania szkolenia: 2 godziny 45 minut.

❓ W razie pytań, możesz je zadać w formie komentarza pod nagraniem szkolenia.

📥Prezentacja jest dostępna do pobrania w formacie PDF.

🪪 Na życzenie otrzymasz certyfikat (papierowy lub elektroniczny).

✅Dodatkowo otrzymujesz bonus – dostęp do nagrania warsztatów z obowiązku podatkowego, ujmowania korekt oraz kursów walut przy WNT (szczegóły niżej).

program szkolenia

1. Jakie warunki muszą być spełnione aby wystąpiło WNT:

  • kwestia transportu towarów między dwoma państwami UE;
  • czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE?
  • czy dostawca może mieć siedzibę poza UE albo w Polsce?
  • jakie są warunki dotyczące nabywcy?

2. Kto nie musi rozliczać WNT (limit 50 tys. zł):

  • wyłączenie dla rolników ryczałtowych, podatników zwolnionych z VAT lub osób prawnych niebędących podatnikami;
  • kiedy opłaca się wybrać opodatkowanie WNT?
  • kiedy stosuje się próg 50 tys. zł?
  • szczególne regulacje dla nabycia niektórych jednostek pływających lub środków transportu lotniczego oraz części/wyposażenia do nich;
  • nabycia w ramach dostawy z montażem, procedury marży lub w ramach licytacji – jako rozliczyć?
  • nabycie towarów od podatników zwolnionych w innych państwach UE.

3. Kiedy WNT podlega VAT w Polsce oraz przepisy o tzw. sankcyjnym WNT:

  • kto jest podatnikiem w przypadku WNT?
  • kiedy WNT podlega VAT w innym niż Polska państwie UE?
  • w jakich sytuacjach znajdują zastosowanie przepisy o tzw. sankcyjnym WNT?
  • co wynika z wyroku TSUE z dnia 7 lipca 2022 r. w sprawie C-696/20
  • możliwe ryzyko zastosowania przepisów o sankcyjnym WNT w razie uczestnictwa w transakcji łańcuchowej.

4. Faktura i obowiązek podatkowy w WNT:

  • czy można zarzucić dostawcy, że nie wystawił faktury zgodnej z polskimi przepisami?
  • co jeżeli otrzymana faktura zawiera błędy lub braki
  • w jaki sposób ująć WNT w JPK jeżeli nie otrzymaliśmy faktury od kontrahenta?
  • czy muszę posiadać fakturę do odliczenia VAT przy WNT?
  • Jakie są zasady powstawania obowiązku podatkowego dla WNT
  • czy muszę wykazać WNT jeżeli zapłacę kontrahentowi zaliczkę?
  • jak rozpoznać obowiązek podatkowy, jeżeli faktura nie została wystawiona albo wystawiono ją z opóźnieniem?

5. Podstawa opodatkowania, kurs waluty oraz stawka VAT przy WNT

  • przepisy szczególne w zakresie ustalania podstawy opodatkowania dla WNT;
  • co jeżeli w fakturze wskazane są koszty transportu, koszty montażu lub inne dodatkowe koszty?
  • jaki kurs należy zastosować do przeliczenia podstawy opodatkowania wykazanej w walucie obcej?
  • jak ustalić stawkę VAT właściwą dla WNT
  • Czy WNT może korzystać ze zwolnień z VAT?

6. Wykazywanie WNT w JPK oraz informacji podsumowującej

  • w jakich częściach JPK należy wykazać WNT
  • czy w JPK należy stosować kody GTU lub dotyczące procedur (np. oznaczenie „TP”)?
  • jak wykazać WNT w informacji podsumowującej?
  • jak wykazać WNT, jeżeli dostawca nie jest zarejestrowany jako podatnik VAT UE?

7. Zasady odliczania VAT przy WNT po zmianach w pakiecie SLIM VAT 3:

  • jakie są warunki odliczania VAT przy WNT?
  • czy dla odliczenia VAT konieczne jest posiadanie faktury?
  • co z odliczeniem, jeżeli kontrahent nie wystawił nam faktury
  • co z odliczeniem, jeżeli spóźnimy się z wykazaniem WNT?

8. Korygowanie i ujmowanie korekt

  • jakie elementy powinna zawierać wystawiona przez kontrahenta faktura korygująca?
  • jak ująć korektę in plus z tytułu błędu albo nowych okoliczności (np. uzgodnienia o zmianie ceny);
  • jak ujmować korekty in minus z tytułu rabatu, błędu, zwrotu towaru, reklamacji itp.

9. Szczególne procedury rozliczeń w przypadku WNT:

  • rozliczanie tzw. nietransakcyjnego WNT;
  • procedura call-off stock dla przywozu towarów z innego państwa UE do Polski;
  • WNT środków transportu (informacja VAT-23);
  • WNT paliw;
  • wykazywanie WNT przez podatnika zwolnionego z VAT (deklaracja VAT-8).

10. Czas na dyskusję (pytania i odpowiedzi)

Bonus

Duże problemy przy rozliczaniu WNT wiążą się z:

  • określeniem momentu powstania obowiązku podatkowego;
  • prawidłowym ujmowaniem korekt;
  • stosowaniem kursów walut.

W trakcie półtoragodzinnych warsztatów przerobiliśmy kilkadziesiąt przykładów z życia, dzięki którym bez problemu opanujesz ww. kwestie.

📆 Warsztaty odbyły się 27 września 2024 r.

⏱ Czas trwania: 1,5 godziny.

📺 otrzymujesz półroczny dostęp do nagrania warsztatów.

Sprawdź Opinie o moich szkoleniach z WNT

Szkolenie z WNT

550 zł netto 676,50 zł brutto
  • Natychmiastowy dostęp do nagrania szkolenia
  • Dostęp do nagrania warsztatów z obowiązku podatkowego, ujmowania korekt oraz kursów walut
  • Półroczny dostęp do nagrań (bez limitu odtworzeń)
  • Nagrania dostępne dla wszystkich pracowników w Twojej firmie!
  • Możliwość zadawania pytań w trakcie warsztatów na żywo lub w formie komentarza do nagrania
  • Gwarancja satysfakcji - możliwość zwrotu w terminie 30 dni (bez podawania przyczyny)

Gwarancja satysfakcji

Jestem przekonany, że szkolenie będzie dla Ciebie przydatne.
Jeżeli jednak z jakichkolwiek powodów uznasz, że nie spełniło
oczekiwań, to zwrócę pełną zapłaconą kwotę!

Wystarczy, że w terminie 30 dni od dnia zakupu zgłosisz chęć zwrotu na adres: sklep@zrozumvat.pl.

Prowadzący

Piotr Kępisty

Jestem doradcą podatkowy i prawnikiem.

Zajmuję się niemal wyłącznie podatkiem VAT. Tak wąska specjalizacja daje mi okazje do analizy wielu bardzo ciekawych modeli biznesowych oraz do współpracy z księgowymi z różnych branż.

W ramach mojej ponad 7 letniej działalności szkoleniowej opracowałem programy, w których krok po kroku wyjaśniam prawidłowy sposób rozliczenia różnorodnych transakcji na gruncie VAT (ponad 160 przeprowadzonych szkoleń).

Jestem współautorem kilku publikacji książkowych wydanych m.in. przez Wolters Kluwer oraz C.H. Beck. Publikuję również w prasie fachowej, m.in. w Rzeczpospolitej oraz Rachunkowości – piśmie Stowarzyszenia Księgowych w Polsce.

Od 4 lat prowadzę blog (zrozumvat.pl). Co roku odwiedza go kilkaset tysięcy unikalnych użytkowników.

W ramach tych wszystkich aktywności zbieram najczęściej występujące problemy praktyczne, które staram się rozgryźć wspólnie z uczestnikami moich szkoleń.

Jak to działa?

  • Po opłaceniu zamówienia otrzymasz mailowo dane dostępowe do platformy, na której będzie dostępne nagranie szkolenia + prezentacja w formacie PDF.
  • Na ten sam adres e-mail zostanie przesłana faktura.
  • Link dostępowy do warsztatów na żywo otrzymasz dzień przed terminem szkolenia.

Masz pytanie?

napisz na adres: sklep@zrozumvat.pl

lub zadzwoń pod numer: +48 506 863 530

Najczęściej zadawane pytania:

Jak najbardziej!

W trakcie oglądania nagrania szkolenia, możesz zadać pytanie w formie komentarza pod nagraniem.

Na podany w trakcie składania zamówienia adres e-mail zostaną przesłane dane dostępowe (login i hasło) do platformy, na której będą dostępne nagrania + materiały.

Dla odtworzenia nagranych szkoleń potrzebne są:

  1. dostęp do Internetu,
  2. standardowy, aktualny system operacyjny,
  3. standardowa, aktualna przeglądarka internetowa z włączoną obsługą plików cookies,
  4. posiadanie aktywnego adresu e-mail.

Zezwalam na udostępnianie danych dostępowych do platformy z nagraniami szkoleń – dla wszystkich pracowników w Twojej firmie.

Każdy pracownik w firmie może więc obejrzeć nagranie szkolenia.

Dostęp do nagrania szkolenia będziesz mieć przez 6 miesięcy.

Zamówienie możesz opłacić zwykłym przelewem, przelewem natychmiastowym, kartą płatniczą oraz BLIKiem.

Jak najbardziej. Jeżeli chcesz pro formę, to złóż zamówienie wybierając płatność zwykłym przelewem oraz w uwagach do zamówienia wskaż, że potrzebujesz pro formy.

Prośbę o pro formę możesz również przesłać na adres: sklep@zrozumvat.pl

Faktura wystawiana jest do każdego zakupu na dane podane w trakcie zamówienia. Jeżeli ma być wystawiona na firmę, to koniecznie podaj jej dane (w szczególności NIP). 

Faktura zostanie wysłana elektronicznie po opłaceniu zamówienia, na podany w trakcie zamówienia adres e-mail.

Jeżeli po uzyskaniu dostępu do szkolenia uznasz, że nie spełnia Twoich oczekiwań, to masz prawo wystąpić o zwrot. Nie musisz podawać żadnej przyczyny.
 
Z prawa tego możesz skorzystać również jako firma!
 
Zrezygnować możesz w terminie 30 dni od dnia dokonania zakupu.
 
Wystarczy, że napiszesz wiadomość na adres sklep@zrozumvat.pl

Po obejrzeniu nagrania szkolenia możesz otrzymać certyfikat.

W tym celu wyślij wiadomość na adres sklep@zrozumvat.pl i wskaż w jakiej formie chcesz go otrzymać (papierowa czy elektroniczna).

Doradca podatkowy Piotr Kępisty, NIP: 8522561859, REGON: 321235230.

Przydatne linki: 1. Regulamin, 2. Polityka prywatności

Copyright 2023 © Piotr Kępisty. Wszelkie prawa zastrzeżone.